Relatório de Prestação de Contas & Fechamento Financeiro

Nota de Alinhamento e Transparência:
Na reunião de fechamento realizada em 22/09 com o Kaio e a Nayara, vocês me apresentaram uma prévia inicial onde apontavam uma diferença a reembolsar de R$ 10.090,84.

Como alinhamos com total franqueza na call, eu subestimei inicialmente os custos operacionais da Imobiturbo e eles não constavam consolidados na planilha prévia de BI que compartilhei com vocês. Conforme prometi na reunião, realizei este levantamento minucioso e transparente de todos os custos reais suportados pelo meu CNPJ e do meu próprio bolso (incluindo as taxas diretas da Meta de disparos da API oficial de WhatsApp) para viabilizar e entregar a mentoria aos alunos.

Para total transparência contábil entre nós:
Podemos analisar a prestação de contas por duas óticas contábeis e fiscais — e em qualquer cenário o resultado converge para o equilíbrio no zero a zero:

1. Regime de Caixa Efetivo (Ferramentas e Infraestrutura Desembolsadas no Período):
Considerando estritamente os desembolsos diretos em dinheiro que saíram das contas bancárias e cartões durante a parceria (sem incluir impostos):

• Wings (Tráfego Pago): R$ 22.695,22
• Eu / Natan (Tecnologia, Servidores, Disparos Meta WhatsApp API, GHL, Stevo, IA, Workspace, etc.): R$ 20.056,08

A diferença total entre os desembolsos imediatos em caixa foi de apenas R$ 2.639,14 — o que representa meros R$ 1.319,57 na cota-parte de cada sócio (anos-luz de distância dos R$ 10.090,84 apontados na planilha inicial).

2. Salientação Crucial sobre Impostos (Notas Fiscais Não Faturadas):
Faço questão de registrar expressamente: as notas fiscais das vendas realizadas na plataforma Lia (R$ 68.865,58) ainda NÃO foram emitidas/faturadas.
Portanto, o valor de R$ 4.131,93 não foi pago ainda ao Fisco; ele constitui a provisão tributária legal exata que incidirá sobre o meu CNPJ (alíquota efetiva de 6% do Simples Nacional) caso as notas venham a ser emitidas para formalização fiscal.
Ao incluir essa provisão (que é um passivo fiscal real assumido 100% pelo meu CNPJ em nome da operação), meus custos sobem para R$ 24.188,01, superando o investimento da Wings em R$ 1.492,79 (saldo de R$ 746,40 a meu favor).

3. Regime de Competência (Pro-Rata da Hostinger):
Mais de 90% das minhas ferramentas já eram mensais ou por consumo imediato (GoHighLevel, taxas oficiais da Meta de WhatsApp, Stevo Tech WhatsApp por aluno, Verboo Code, OpenAI, Workspace e Contabo). Apenas os servidores Hostinger possuem contratação anual. Se aplicarmos o pro-rata estrito de 3 meses na Hostinger (R$ 5.336,04 / 12 * 3 = R$ 1.334,01), a variação é de meros R$ 442 no custo total (R$ 221 por sócio). Além disso, os alunos possuem 12 meses de acesso contratual ao Classroom (vps1.hermes) e ao sistema (imobiturbo.os), o que exige a manutenção contínua dos servidores para honrar as vendas conjuntas.

Conclusão Clara: Seja no caixa direto (diferença residual de R$ 1.319 que é absorvida pelo risco fiscal latente e pelo trabalho de suporte/entrega), seja com a provisão formal dos impostos (saldo a meu favor), a solução justa, transparente e fraterna é a quitação mútua no zero a zero.